2022 a été une année difficile pour l'économie nationale avec la poursuite des répercussions du Covid-19 aggravées par la guerre en Ukraine. Malgré cette situation, l'Amen Bank a continué sur sa lancée en réalisant de belles performances financières avec un bénéfice record, tout en consolidant ses fondamentaux et en poursuivant son programme de transformation Next. En plus de la distribution d'un dividende en hausse de plus de 40% par rapport à un an auparavant, la banque offrira à ses actionnaires des actions gratuites. C'est ce qui ressort des assemblées générales ordinaire et extraordinaire pour l'exercice 2022, tenues jeudi 27 avril 2022 par l'Amen Bank à son siège, sous l'égide du président de son conseil de surveillance, Rached Fourati, et du président du directoire, Néji Ghandri.
« Malgré la conjoncture et le manque de visibilité inédit, Amen Bank a pu toutefois relever en 2022 plusieurs défis, (…) liés au renforcement de la solidité financière, à l'amélioration de la performance financière, à la finalisation de plusieurs projets du chantier de transformation Next et au lancement des nouveaux produits au profit des différents segments clients grâce notamment à la digitalisation », a indiqué M. Ghandri. La banque a en effet achevé 2022 avec un résultat net de 154,88 millions de dinars contre 129,65 millions de dinars un an auparavant, en hausse de 19,45%. Ainsi, l'établissement bancaire va distribuer un dividende de plus de 54 millions de dinars (dont plus de 31 MD en franchise de retenue à la source), tout en restant largement au-dessus des normes de distribution fixées par la Banque centrale de Tunisie (BCT) dans sa note N°2023-10 du 7 mars 2023. Le dividende est de 2,047 dinar par action (un Payout de 35%, ndlr), en hausse de 41,17% par rapport à l'exercice 2021. Il sera mis en payement le 18 mai 2023. Cerise sur le gâteau, la banque a décidé d'augmenter son capital de plus de 42 millions de dinars sur deux ans par incorporation des réserves pour le porter à 174,6 millions de dinars. La première phase sera à hauteur de 18,91 millions de dinars par l'émission de 3.783.000 actions nouvelles d'une valeur nominale de cinq dinars chacune. Ces actions seront attribuées gratuitement à concurrence d'une action nouvelle gratuite pour sept anciennes et porteront le capital à plus de 151,32 millions de dinars. Cette première phase aura lieu durant l'exercice 2023 avec une date de jouissance commençant à partir du 1er janvier 2023. La deuxième phase sera à hauteur de 23.280.000 dinars par l'émission de 4.656.000 actions nouvelles d'une valeur nominale de cinq dinars chacune. Ces actions seront attribuées gratuitement à concurrence de deux actions nouvelles gratuites pour treize anciennes et porteront le capital à 174,6 millions de dinars. Cette deuxième phase aura lieu durant l'exercice 2024 avec une date de jouissance commençant à partir du 1er janvier 2024.
En 2022, les dépôts et avoirs de la clientèle ont enregistré une évolution de 10,2% (avec une hausse des dépôts d'épargne de + 9,54% et des dépôts à terme de +14,84%, ndlr), pour se situer à près de 6.990,82 MD et les créances nettes à la clientèle ont augmenté de 10,31%, atteignant les 6.889,78 millions de dinars. Amen Bank a continué son soutien à l'économie. « L'année 2022 s'est clôturée avec des évolutions remarquables en termes de production (collecte de dépôt et octroie de crédit) », a assuré, dans ce cadre, Néji Ghandri, en notant que pour l'activité octroi de crédits, la banque a poursuivi son orientation vers les bons risques en dépôt parfois d'une marge réduite. L'établissement bancaire a renforcé sa politique de développement ciblé de ses engagements en priorisant les projets Green finance, le secteur des sociétés exportatrices ou non-résidentes notamment le secteur aéronautique et les composants automobiles, le secteur de l'industrie, l'éducation, etc., a-t-il précisé. Et de souligner que la banque soutient les PME à travers le financement mais surtout à travers le conseil, grâce au département banque d'affaire et au fonds de retournement Inkadh. « Là, je pense que nous devons prendre le tournant de la Banque de services et la Banque technologique, que nous considérons les meilleures activités d'avenir de la banque universelle », a soutenu le président du directoire. Il a aussi expliqué que « les financements sont octroyés en respect de la politique Risque et en adéquation entre emplois et ressources ». S'agissant des secteurs tourisme et promotion immobilière, la banque a poursuivi la maîtrise de son exposition à ces deux secteurs, tout en continuant à les financer, mais d'une façon sélective, a-t-il soutenu. En outre, la banque œuvre pour la Green Finance : « Nous comptons mettre en place un Département dédié à ce type de financement et consolider les efforts déployés, depuis des années en accompagnant des dizaines de projets par l'octroi d'une enveloppe de crédits dépassant les 150 millions de dinars (énergie renouvelable, dépollution, efficacité énergétique). Un travail sur la certification et l'accréditation de la Banque par des institutions internationales, mise en place d'une unité de conseil pour assister les entreprises à profiter et continuer ses échanges avec l'Union européennes après l'entrée en vigueur de la taxe Carbonne à la frontière en 2026 », a-t-il noté.
Le Produit net bancaire (PNB) a atteint 494,86 millions de dinars fin décembre 2022 contre 454,23 millions de dinars fin décembre 2021, en évolution de 8,95%, grâce notamment à la maitrise des charges opératoires en hausse de seulement 6,93%. Le résultat de base par action est passé de 4,896 dinars en 2021 à 5,849 dinars en 2022. Le coefficient d'exploitation s'est établi à 39,93% contre 40,68% au 31 décembre 2021 (+75 points de base). « Les efforts se sont focalisés, courant 2022, sur l'élargissement de la base clientèle et sur la Banque de flux. En effet, il a été assigné un plan d'actions, portant sur tous les métiers de la Banque des flux avec une proposition des axes de développement accompagnés par l'amélioration de la qualité des services et l'amélioration du parcours réclamation. Ces efforts vont se poursuivre en 2023, pour améliorer progressivement la structure de dépôt, puisque la Banque Retail et la Banque de flux permettent de capter plus de DAV et de l'Epargne », a spécifié le président du directoire.
M. Ghandri a, en outre, spécifié : « En termes de ratios réglementaires et de covenants des bailleurs de fonds, ils ont été tous largement respectés ». L'Amen Bank termine son exercice 2022 avec un ratio Tier 1 de 11,96%, un taux de créances classées (CDL) de 11,92% et un taux de couverture des créances classées de 73,65%. Le ratio de solvabilité se situe à 16,29% alors que le ratio liquidité (LCR) passe à 131,3%. Le ratio crédit/dépôts (LTD) se situe à 105,36%, le ROE de 13,5% e un ROA de 1,5%. « Amen Bank a arrêté courant 2022 sa stratégie de résolution des NPLs (non-performing loans, ndlr). Cette stratégie qui a été approuvée par le conseil de surveillance et présentée à la BCT, prévoit un taux de créances classées cible de 6,98% fin 2026. Le taux de CDL de 2022 est conforme au taux cible annoncé dans notre stratégie », a assuré le président du directoire. Et d'ajouter : « Cette amélioration du taux des créances classées est atteinte grâce notamment aux efforts de recouvrement qui ont dépassé, à fin 2022, les 170,9 millions de dinars. Ces réalisations ont eu un impact positif sur l'encours des créances classées en déclassant certaines créances et en évitant le classement d'autres créances. Par ailleurs, une opération de radiation a été opérée et d'autres seront programmées pour les années prochaines. Une nouvelle production conséquente et saine ainsi que des solutions de montage financier et de restructuration viables sont utilisés par l'unité de pilotage de réduction des NPLs dénommée workout unit ». Pour sa part, le groupe Amen Bank a terminé 2022 avec un résultat consolidé de 153,07 MD, en progression de 3,84%. Le PNB consolidé réalisé augmente, quant à lui, de 7,77% pour se situer à 488,4 millions de dinars.
S'agissant du chantier de transformation Next, Néji Ghandri a affirmé que la banque a enregistré un « avancement conséquent, dépassant les 90% sur tous les projets » et que ça commence « à donner ses fruits aussi bien sur le plan des réalisations », au niveau commercial, qualité de service, organisationnel, gestion de risque, ressources humaines et système d'information. « Nous espérons finaliser la quasi majorité de ce chantier avec ses 27 projets d'ici fin 2023 grâce à la mobilisation du pôle transformation et tous les départements du siège et du réseau de la banque que je tiens à remercier », a-t-il déclaré, en estimant que « la création de valeur et le bon positionnement parmi les meilleures banques privées de la place passe inévitablement par cette transformation ». Le président du directoire a également profité de l'occasion pour annoncer l'obtention de la BCT de l'agrément établissement de payement "First Pay". En effet, la banque a réussi à mettre en place plusieurs partenariats avec des clients pour offrir le payement via un "portemonnaie électronique". « La création de First Pay constitue un jalon clé dans le plan de développement stratégique de la banque à travers le renforcement de son activité, des flux d'aujourd'hui tout en participant à travers sa filiale à l'inclusion financière, en drainant un segment de clients de demain capable de passer à la banque », a-t-il assuré. Concrètement, M. Ghandri a expliqué, dans une déclaration à Business News, que l'autorité monétaire a développé un switch mobile avec toutes les banques et Tunisie Monétique et qui permet l'interopérabilité entre toutes les banques. Ainsi, ceux qui sont intéressés peuvent créer leur porte-monnaie électronique sur leur smartphone (en téléchargeant l'application et en remplissant le formulaire). Puis, ils pourront le recharger par carte ou virement bancaires ou en cash chez les commerçants partenaires. La transaction se fera via QR Code. Amen Bank a ainsi signé des partenariats et en négocient d'autres, dans ce cadre, avec la chaîne de distribution Aziza (500 magasins), avec 2.500 épiciers, Yassir, Glovo, etc., pour généraliser et démocratiser ce mode de payement, le tout en proposant une tarification très intéressante. L'objectif étant d'atteindre 4.500 à 5.000 partenaires très prochainement. Le président du directoire a espéré le développement rapide d'un réseau important, et qui concernera non seulement le payement mais aussi le transfert de fonds d'un porte-monnaie à un autre (même si les deux parties sont clientes de banques différentes, ndlr). Pour lui, l'établissement de payement peut encourager les franges ayant des bas revenus à intégrer le système financier.
Au niveau du débat, le président de l'Association des actionnaires minoritaires "Adam", Khaled Ahres a salué les performances de la banque malgré la conjoncture avec un bénéfice record outre « une plus-value par action de 36 dinars ». Il a profité de l'occasion pour s'indigner de la tenue de plusieurs AGO de banques en même temps et réclamer l'appui de l'Amen Bank auprès du Conseil bancaire et financier (CBF) pour une meilleure répartition. En outre, il a fustigé la décision de la Banque centrale qui a imposé aux banques des règles pour la distribution de dividendes, considérant que c'est une décision « illégale », en contradiction avec les articles 188 et 189 du Code des sociétés commerciales et « injuste envers les petits porteurs ». Abdelaziz Ben Youssef a estimé que les dépôts en devise sont bas et exhorté la banque à penser une stratégie pour capter les dépôts des Tunisiens résidents à l'étranger (TRE). Mohamed Salah a, pour sa part, posé une question sur les l'implémentation des normes IFRS et leur incidence. Sami Mchahdia, quant à lui, s'est inquiété des rumeurs circulant sur un éventuel crash financier fin juin et a demandé si la banque était préparée.
A ce flot de questions, Néji Ghandri a spécifié que la distribution de dividende a été faite en respect de la note de la BCT. Et de rappeler dans ce cadre que le conseil de surveillance avait changé la méthodologie de distribution indexant le dividende sur le bénéfice et non plus sur le nominal. Il a indiqué que la banque a privilégié la prudence et la vigilance contre plusieurs facteurs dont notamment les risques latents, la conjoncture et le prochain passage aux IFRS avec les éventuels sur-provisionnements. Toutefois, elle a décidé, outre la distribution d'un dividende de plus de deux dinars, d'opérer des distributions gratuites d'actions pour fidéliser ses actionnaires. « Par rapport aux conditions imposées par la Banque centrale pour la distribution de dividende, l'Amen Bank dépasse largement les normes de 2,5 et même de 3,5% pour les ratios de solvabilité et de Tier1. Ainsi, il n'y a aucune contrainte pour la distribution de dividende. La banque a pu le faire, tout en tenant compte de ses efforts pour converger vers les standards de la loi, de l'implémentation des normes IFRS prévues pour la fin de cette année ainsi que de la conjoncture et de l'incertitude », a indiqué, pour sa part, le secrétaire général Khaled Boukhris, en expliquant qu'il fallait trouver un juste milieu pour garder une attractivité, mais en sauvegardant les intérêts, la stabilité, les fonds propres et la solidité de la banque.
« Amen Bank est résiliante et peut faire face aux évolutions réglementaires (notamment les IFRS, ndlr) et économiques », a rassuré le président du directoire. En ce qui concerne la répartition des AGO, il a indiqué que la banque fera de son mieux. Pour les TRE, il a reconnu que ce volet est important et que la banque œuvre pour la mise en place d'une stratégie adéquate à cet effet. S'agissant des normes IFRS, il a affirmé que l'application sera progressive et que les études d'impacts menées par la BCT concluent que les banques sont résiliantes. Certes, il y aura pour l'Amen Bank un surplus de provisionnement pour le risque crédit, mais aussi une plus-value de la juste valeur des immobilisations. Et de rappeler la stratégie de prudence de la banque et les provisions collectives qu'elle a effectué ces dernières années. La banque a dû se conformer à la circulaire 2023-02 du 24 février 2023. Elle a provisionné 15,81 MD (+12%) de provisions collectives au titre de 2022, portant le total des provisions collectives à 147,56 MD fin 2022. Interpellé sur le soutien à l'Etat, M. Ghandri a précisé que la banque soutient l'Etat, mais selon ses moyens. « Amen Bank est une banque citoyenne. Nous sommes obligés de participer au financement de l'Etat. Mais, il y a un arbitrage difficile entre le financement de l'Etat et celui des entreprises, qui est l'une de nos priorités, avec l'introduction du conseil. Il y aura dans ce cadre d'autres fonds de retournement pour accompagner les entreprises grâce à des compétences spécialisées », a-t-il martelé.
Concernant un éventuel crash, le président du directoire a souligné que le pays a plusieurs atouts (phosphate, tourisme, TRE, huile d'olive, agriculture bio...) pour se prémunir d'un tel désastre. Mais il a estimé que conclure un accord avec le FMI demeure nécessaire pour entreprendre les réformes urgentes.
Amen Bank a obtenu en 2022 plusieurs distinctions et deux confirmations de certification. La banque a réalisé d'excellentes performances et continue de consolider ses fondamentaux. En 2023, elle ambitionne de réaliser des performances sur la même lignée. Elle table sur la collecte de dépôts de plus de 7,5 milliards de dinars, l'octroi de près de 7,3 milliards de dinars de crédits. Elle ambitionne d'atteindre un PNB dépassant les 555 millions de dinars et un résultat net de près de 179 millions de dinars. Pour l'exercice en cours, l'établissement bancaire désire renforcer ses fondamentaux, conquérir une nouvelle clientèle, diversifier ses revenus, maîtriser le risque, réduire les CDL et mener à bien l'implémentation des normes IFRS en plus de fidéliser ses actionnaires.
