La situation de la STB Bank a été à l'image du pays, a affirmé son président du Conseil d'administration Atef Majdoub. Bras financier de l'Etat, la banque a poursuivi son soutien à l'Etat et aux entreprises publiques, tout en essayant d'assainir son portefeuille. Mais, elle ne pourra pas verser de dividendes, ce qui a provoqué l'ire des petits-porteurs. C'est ce qui ressort de l'assemblée générale ordinaire de la STB pour l'exercice 2023, tenue vendredi 7 juin 2024 sous l'égide du président du Conseil d'administration M. Majdoub et du directeur général par intérim de la banque Nabil Frini, en présence de la mandataire spéciale de l'Etat, Basma Loukil. Le tout s'est fait en présence de deux huissiers de justice.
La banque a terminé 2023 avec un résultat net de 42,1 millions de dinars (MD) contre 73,1 MD un an auparavant, en baisse de 42,4%, malgré un impôt sur les bénéfices de 51,96 MD, une contribution conjoncturelle de 10,39 MD, un don aide sociale 60.000 dinars et Contribution sociale de solidarité 1.000 dinars. En outre, un effort supplémentaire d'approvisionnement a été effectué pour plus de 234 MD. Côté performances, les dépôts et avoirs de la clientèle ont enregistré ainsi une évolution de 3%, pour se situer à près de 10,18 milliards de dinars alors que les créances nettes à la clientèle ont diminué de 4,6%, atteignant 10,51 milliards de dinars. Le Produit net bancaire (PNB) a atteint 685,1 millions de dinars fin décembre 2023 contre 696,5 millions de dinars fin décembre 2022, en baisse de 1,6%. Le coefficient d'exploitation s'est établi à 48,9%, reculant de 4,6 points.
Côté ratios de gestion et de rentabilité, la banque termine son exercice 2023 avec un ratio Tier 1 de 10,22%, un ROA de 0,3% et un ROE de 4,3%. Le ratio de solvabilité se situe à 13,64% alors que le ratio liquidité (LCR) passe à 216,7%. Le ratio crédit/dépôts (LTD) est de 110,3%. Le taux de créances classées (CDL) s'est situé à 18,1 pour un taux de couverture des créances classées de 46,4%, à cause de l'impact des opérations de radiations et de cession de certaines créances compromises. Pour sa part, le groupe STB Bank a fini l'exercice 2023 avec un résultat consolidé de 51,21 MD hors modification comptable, en baisse de 48,7%. Le PNB consolidé réalisé diminue, quant à lui, de 1,9% pour se situer à 714,68 millions de dinars.
Les réserves et observations des commissaires aux comptes ont été nombreuses, notamment en ce qui concerne des comptes en devises, certains actifs et passifs outre l'absence d'un inventaire physique, l'approvisionnement de certaines créances, etc. Certes, la banque a fait des provisions, mais les commissaires aux comptes n'ayant pas d'idée sur la réalité des choses, demeurent septiques et réclament l'apurement de ces comptes pour une meilleure visibilité. Côté débat, la préoccupation principale des actionnaires minoritaires était focalisée sur la distribution du dividende et sur le bas cours de l'action ainsi que le moyen de le réguler. Pour certains, comme Cherif Guerfali, on est carrément dans une configuration de gaspillage des deniers publics : au lieu que l'Etat se serve en dividende, il emprunte à fort taux. D'ailleurs, le management était super content en expliquant que 80% du portefeuille titre de la banque sont consacrés aux titres de l'Etat (bons du trésor assimilables (BTA) et souscription aux tranches de l'emprunt national), étant « une source de revenus stables et sans risque ». Autre sujet qui est revenu souvent sur le tapis, les DG par intérim. Les actionnaires minoritaires réclament la nomination d'un DG avec tous les pouvoirs qui lui sont dus. En outre, les petits-porteurs ont évoqué la Banque franco-tunisienne (BFT), la Tunisian Foreign Bank (TF Bank) et la Sonibank et qui représentent un fardeau pour la banque. Et pour cause, la BFT, déclarée en cessation de paiement, est en liquidation alors que deux autres banques ont participé au consolidé avec -8,24 MD pour la TF Bank et -879.000 dinars pour la Sonibank.
En réponse à ces interrogations, le commissaire aux comptes Abderrazak Gabsi a noté que le mangement a fait beaucoup d'efforts et que la STB n'est pas inconsciente des problèmes, ayant fait des provisions. Cela dit, il est nécessaire, selon lui, de faire un apurement, qui ne peut être qu'au bénéfice de la banque. Pour lui, il est nécessaire de lever les réserves le plus rapidement possible. Pour sa part, la mandataire spéciale de l'Etat a félicité les commissaires aux comptes pour leurs travaux, soulignant que beaucoup de détails ont éclairé les actionnaires. Elle a promis de lever les remarques et propositions formulés aux structures compétentes. Elle a appelé le conseil d'administration et le mangement à œuvrer pour la levée des réserves formulées. En ce qui concerne la cession des participations étrangères notamment la TF Bank, Basma Loukil a rappelé que cela dépend des orientations stratégiques de l'Etat. En ce qui concerne la nomination d'un DG, elle a indiqué qu'un appel à candidature a été lancé. Sinon, elle a martelé que les DG par intérim choisis sont compétents, travaillent dans le cadre d'un contrat programme et surtout ont les mêmes prérogatives qu'ils soient intérimaires ou pas. Elle a aussi affirmé que le conseil d'administration a une totale indépendance et qu'il a toutes les prérogatives, il doit juste coordonner avec les services du ministère des Finances en ce qui concerne les orientations stratégiques de la banque. Pour sa part, Atef Majdoub a souligné qu'on ne peut pas sortir la banque de son contexte économique, rappelant que la Tunisie a fait une croissance de 0,4% en 2023. La banque ayant été le support de l'Etat, il est normal que ses performances soient impactées. Interrogé par Business News sur l'impact de l'application des IFRS, Nabil Frini a affirmé que ce sera nul pour la STB banque ; Et d'expliquer que c'est pour justement faire face aux éventuelles nouvelles provisions pour les créances de classe 1 et 2 que la banque a préféré augmenter ses capitaux propres.
Enfin et s'agissant du dividende, la mandataire spéciale de l'Etat a expliqué qu'une commission spécialisée a étudié l'affaire avec la Banque centrale et que pour préserver la solidité de la banque, il a été décidé de ne pas en distribuer. Une annonce qui a provoqué l'ire des petits porteurs présents et dont plusieurs ont quitté les lieux en protestation.
2023 a été une année difficile pour la STB. 2024 s'annonce aussi difficile, la banque devant œuvrer à lever les réserves et observations émises. Cependant, le président du conseil s'est dit optimiste, le chef de l'Etat ayant demandé aux banques privées de soutenir les efforts de l'Etat, ce qui va soulager de fait le fardeau des banques publiques. L'assainissement prendra du temps, mais entretemps, la STB a entamé une nouvelle vision stratégique, a-t-il affirmé.
