Le paysage commercial tunisien évolue. De la parole donnée, on est passé à la carte magnétique, après les chèques, les chèques certifiés, les effets et autres paperasses qui semblent perdre de plus en plus tout signe de confiance. En concomitance avec l'apparition de nouvelles formes de commerce (super, hypermarché, vente à tempérament et vente à crédit), apparaissent de nouveaux termes de paiement (les 6 mois de rigueur, le paiement par facilité etc.), apparaissent aussi de nouveaux risques. Le plus important est l'impayé. Certaines entreprises peuvent en mourir et d'autres peuvent avoir à faire des affaires qu'elles ne voulaient pas faire. Les cas Batam et Electro, sont à ce titre très édifiants. Parallèlement aussi, se mettent en place les parades. Les premières ont été les sociétés de renseignement commercial, bien avant les fichiers de la BCT. Le dernier maillon et peut-être le plus important sinon le plus utile, est l'assurance du crédit commercial. SA d'un capital Social de 3 MDT, Assurcrédit, le dernier né dans ce domaine, est une société créée en 2002 et spécialisée dans l'assurance du risque de crédit. A ces fins, elle couvre les pertes subies par suite du non paiement. Ses principaux actionnaires sont la COTUNACE (35% du capital), le Groupe GERLIN-NCM (avec 35% aussi) et quatre compagnies Tunisiennes d'assurances qui sont la COMAR, le GAT, la STAR et les assurances SALIM (filiale de la BH), qui complètent le capital. Elle intervient sur les crédits commerciaux inter entreprises, relatifs à des ventes de biens et services réalisées sur le marché local et payables à court terme «Nous assurons les créances dont le payement se fait en moyenne â 180 Jours maximum », précise Mourad Saied, Directeur Général d'Assurcrédit. «Au-delà, termine-t-il, le risque devient aléatoire et nécessite un système de gestion spécifique». Cette assurance concerne les ventes réalisées entre entreprises résidentes et établies sur la base d'un contrat commercial (bon de commande, bon de livraison etc.) et de ce fait, elle exclue les ventes au mieux et les ventes aux enchères ou à la criée. Elle exclut aussi les ventes à des clients affiliés, les ventes à des particuliers, ainsi que les crédits accordés aux ménages, comme dans le cas des circuits Batam et autres. Une intervention qui vise en fait à garantir à toute entreprise assurée la bonne fin de ses ventes et à lui permettre d'évoluer de façon durable, avec une clientèle sûre et saine. D'une manière plus générale, comme on aime à le signaler chez cette société d'assurance, l'intervention contribue surtout à l'assainissement des circuits commerciaux, à travers l'exclusion des mauvais payeurs et la réhabilitation des instruments classiques de paiement. Le risque couvert étant les pertes en cas de non paiement, l'objectif de cet assureur d'un autre type est de permettre à l'entreprise assurée de faire face à des situations où son client n'honore pas ses engagements à l'échéance contractuelle, que ce non paiement soit la conséquence d'une insolvabilité de droit (faillite de l'acheteur, redressement judiciaire, etc.) où d'une insolvabilité présumée (carence de l'acheteur, difficulté de trésorerie etc.). Le fonctionnement du contrat commence par une déclaration du risque par l'entreprise qui donne ainsi un ensemble d'informations sur son activité, son expérience de paiement et présente le portefeuille client qu'elle veut assurer. L'offre d'assurance se fait au vu de cette déclaration. Après signature du contrat, l'assureur procède à l'analyse du risque de chaque acheteur, sur la base d'informations sur sa solvabilité morale et financière et de ses antécédents en matière de règlement. « Notre rôle, tel que nous le concevons, est un rôle de prévention qui vise en premier lieu à faire éviter à nos assurés de s'engager sur de mauvaises opérations. Si cette action s'avère insuffisante, alors nous réparons le préjudice et nous indemnisons », nous fait remarquer M. Saied. L'agrément consiste à fixer sur chaque acheteur un quota de couverture. L'assureur délivre ensuite une attestation d'agrément qui fixe le conditions de sa garantie tels que le montant du découvert, la durée de validité etc. Au début de chaque mois et dans le cadre du contrat actuellement en vigueur, l'assuré déclare le chiffre d'affaires réalisé le mois précédent sur chacun de ses clients agréés. La prime d'assurance est réglée sur la base des montants des ventes déclarées mensuellement et son taux ne dépasse généralement pas le 1% de ce CA déclaré. L'indemnisation, qui porte sur les seules factures garanties et sur 80% de la perte subie, se fera après écoulement d'un délai au terme duquel la perte est considérée établie. «Cette période d'attente est indispensable pour sauvegarder les relations commerciales de nos clients et la règlement â l'amiable» estime M. Mourad Saied. Après une année et demi d'existence et seulement 11 mois d'activité, Assurcrédit possède déjà un portefeuille d'une quarantaine de sociétés assurées, représentant différents secteurs économiques.
(c) WMC - Management & Nouvelles Technologies 08-12-2003 à 07:00
