2022 a été une année économique difficile pour la Tunisie. Malgré cette conjoncture et le durcissement opéré par la banque centrale de Tunisie, la Biat a, non seulement consolidé ses fondamentaux, mais aussi réalisé de belles performances. C'est ce qui ressort de l'assemblée générale ordinaire de la Banque internationale arabe de Tunisie (Biat) tenue, vendredi 28 avril 2023, sous la présidence de Ismaïl Mabrouk, président du Conseil d'administration, et de Moez Khedhiri, le chef du département financier qui était présent en remplacement du directeur général Mohamed Agrebi, qui n'a pas pu assister à l'assemblée souffrant du Covid-19.
À cette occasion, M. Khedhiri a rassuré l'assistance : « Certaines performances sectorielles constituent une preuve incontestable de la résilience du tissu économique et des entreprises tunisiennes et nous autorisent par conséquent à envisager l'avenir avec un certain optimisme. (…) Le système bancaire tunisien a été au rendez-vous pour apporter son soutien aux PME. La Biat a renforcé sa place de leader du secteur notamment en matière de dépôt (une part de 20,5% de part de marché au panel des dix premières banques de la place) et de PNB et a préservé sa deuxième place en matière de crédit ».
En effet, la banque a réalisé un résultat en hausse de 12,3% de 299,68 millions de dinars fin 2022 contre 266,84 millions de dinars fin 2021, et cela malgré un impôt et une contribution sociale solidaire de 189,27 millions de dinars (+130,44%). En outre, la banque a dû se conformer à la circulaire 2023-02 du 24 février 2023, ce qui a impacté le résultat. Elle a provisionné 214,28 MD de provisions collectives au titre de 2022, portant le total des provisions collectives à 375,53 MD fin 2022. Malgré cela et malgré le durcissement des conditions de distribution des dividendes imposé par la Banque centrale de Tunisie, l'établissement bancaire distribuera aux actionnaires 5,8 dinars par action outre un rendement positif de dal'action de 30%. Le dividende sera mis en payement le 15 mai 2023. Ainsi, le Produit net bancaire (PNB) a atteint 1.267,15 MD fin décembre 2022 contre 1.015,47 MD fin décembre 2021, en évolution de 24,78%. Les frais d'exploitation ont été maîtrisés à 496,9 millions de dinars, avec une hausse de 10,6%. Le coefficient d'exploitation s'est établi à 39,2% (-5,1 points). Les dépôts et avoirs de la clientèle ont enregistré une évolution de 5,8%, pour se situer à près de 17.166,84 MD (avec une part des dépôts non ou faiblement rémunérés de 51,7% du total des dépôts, ndlr) et les créances nettes à la clientèle ont augmenté de 1,16%, atteignant les 12.279,15 MD.
Côté ratios de gestion et de rentabilité, la banque termine son exercice 2022 avec un PNB/total actif de 6%, un ROA de 1,4%, un ROE de 15,3%, un ratio Tier 1 de 10,6%, un taux de créances douteuses et litigieuses (CDL) de 5,5% et un taux de couverture des créances douteuses et litigieuses de 71,5%. Le ratio de solvabilité se situe à 15,67% alors que le ratio liquidité (LCR) passe à 576%. Le ratio crédit/dépôts est de 89%. Des ratios calculés sur la base d'un dividende par action de 5,4 dinars par action.
Pour sa part, le groupe Biat a terminé 2021 avec un résultat consolidé de 312,4 MD, en progression de 10,22%. Le PNB consolidé réalisé augmente, quant à lui, de 24,72% pour se situer à 1.415,15 MD. Moez Khedhiri a indiqué : « Ces réalisations sont le fruit d'une vision stratégique réfléchie, dont les contours sont multidimensionnels : * une dimension financière opérationnelle tout d'abord, qui vise le développement des activités financières, les synergies entre filiales et la maîtrise des charges opérationnelles afin de consolider notre positionnement de leadeur sur le marché bancaire * Une dimension commerciale qui place le client au centre des préoccupations à travers des dispositifs de prise en charge et offres différenciées et des canaux de distribution adaptés aux différents segments de la clientèle. * Une dimension ressources humaines qui permet au capital de la Biat, principale richesse de la banque d'évoluer dans un environnement motivant et propice à la performance * Une dimension Système d'information puisque la Biat va réaliser en 2023 des avancées remarquables au niveau de son programme de transformation digitale. Un programme qui commence à porter ses fruits particulièrement en termes d'engagement client et d'innovation produits. De nouvelles fonctionnalités sont déployées en permanence au niveau de l'offre digitale MyBiat, conçue et développée en étroite collaboration avec la clientèle, avec l'ambition de devenir la banque digitale de référence sur le marché ». Et d'ajouter : « 2022 s'achève sur une note positive pour la Biat (grâce aux diverses distinctions que la banque a reçues, ndlr), avec des indicateurs de performance et de rentabilité au vert ainsi qu'une solidité renforcée année par année à la faveur d'une stratégie privilégiant le réinvestissement d'une part significative des bénéfices, qui permet in fine, la consolidation des fonds propres et pose les jalons nécessaires au financement des développements futurs de la banque ».
S'agissant du débat, l'essentiel a tourné autour de l'augmentation du dividende. La majorité de petits porteurs ayant estimé que le montant alloué n'était pas suffisant au vu des performances de la banque, de son cours et du dividende distribué par les autres banques. Le président du conseil a rétorqué que la banque a accordé un payout au-dessus des 35%. Même si le résultat est important, on a été obligé de faire une provision importante de 162 millions de dinars cette année justifiée par l'arrivée des normes bâloises. « Nous avons estimé avec l'analyse financière des chiffres que cette provision était indispensable surtout que la Banque centrale annonce l'implémentation des standards Bâle III pour 2023/2024. En tant qu'actionnaires, vous pouvez être rassurés que la Biat est bien provisionnée de ce côté-là et que vous n'allez pas avoir de surprise l'année prochaine », a-t-il souligné. Pour sa part, M. Khedhiri a appuyé les propos du président du conseil en notant que « le payout est de 64% en 2022 et sur les trois dernières années, il a été supérieur à 60% de manière systématique et stable ». Et d'ajouter : « Il faut se rappeler que le payout a doublé en pourcentage à partir de 2020, avant on était aux alentours de 33% en moyenne. Cela dit, il est important pour nous qu'on puisse respecter les contraintes qui sont mises en place par l'autorité monétaire et qui nous impose des ratios de solvabilité et Tier1 supérieurs de 3,5% à la limite régimentaire ». En réponse aux sollicitations des actionnaires, le conseil a voulu augmenter le dividende de 0,6 dinar, mais les commissaires aux comptes se sont interposés car les ratios réglementaires ne seront plus respectés. Au final, il a été décidé de distribuer un dividende de 5,8 dinars contre 5,4 dinars décidé initialement et 5,2 dinars pour l'exercice 2021. Autre sollicitation des actionnaires minoritaires, opérer une augmentation de capital par incorporation des réserves et même en numéraire. À cela, le président du conseil a indiqué que la proposition sera étudiée.
S'agissant du financement des BTA, le président du conseil a indiqué que contrairement à ce que croient certains, la banque n'est pas en train de favoriser le financement de l'Etat au dépend du secteur privé. Et d'expliquer que la banque ne reçoit pas beaucoup de demande de crédit d'investissement. « En ce qui concerne le financement de l'Etat, sur 2022, la banque a participé aux bons de trésor et emprunt qui ont été émis et on est arrivés à notre maximum qui représente 10% ou 12% de l'actif de la banque. Sur les prochains mois, on va essayer de stabiliser ce montant là et de ne pas augmenter plus, pour répartir équitablement les ressources et limiter les risques », a-t-il précisé.
S'agissant des perspectives, Moez Khedhiri a affirmé : « Pour ce qui concerne l'année 2023. Celle-ci s'annonce difficile puisque l'on perçoit dès le premier trimestre une persistance de l'inflation et des tensions budgétaires, un ralentissement de la croissance à l'échelle locale et mondiale ainsi que l'exacerbation des tensions politiques entre puissances mondiales. Dans un tel contexte, la Biat saura comme à l'accoutumé faire preuve de vigilance et de résilience, optera toujours pour une gestion saine, maîtrisera son activité et n'épargnera pas d'efforts et de moyens pour saisir toutes les opportunités de développement qui se présenteront à elle afin de continuer à offrir des prestations de qualité, et à dégager des résultats toujours en amélioration et durablement en ligne avec les attentes de sa clientèle, de ses partenaires et de son actionnariat ».
Malgré la conjoncture la Biat a réalisé un bon cru en 2022. Mais, 2023 s'annonce difficile, et l'établissement bancaire essayera d'améliorer ses résultats, tout en faisant preuve de vigilance et de résilience.
